Plan de Viabilidad de una Empresa: Guía Completa para Evaluar un Proyecto Empresarial

Un plan de viabilidad tiene como objetivo determinar si una idea de negocio puede llevarse a cabo con éxito, proporcionando claridad sobre los recursos necesarios y los riesgos involucrados.

En este artículo, te explicaremos qué es un plan de viabilidad, qué debe incluir, cómo elaborarlo y te ofreceremos un ejemplo práctico para aplicarlo en tu empresa.

¿Qué es un Plan de Viabilidad?

Un plan de viabilidad es un documento que examina la viabilidad operativa, económica y financiera de un proyecto empresarial. Su objetivo principal es evaluar la viabilidad del negocio, analizando tanto la situación actual como el futuro deseado.

Este análisis es crucial para solicitar la financiación de ayudas públicas y privadas, ya que demuestra que el proyecto tiene una base sólida y capacidad para superar desafíos económicos. Además reduce riesgos y garantiza decisiones informadas.

¿Qué debe contener un Plan de Viabilidad y cómo se elabora?

Para elaborar un plan de viabilidad, es necesario combinar análisis, estructura y proyecciones. A continuación, presentamos los apartados clave que debe incluir un plan de viabilidad completo y cómo se desarrollan paso a paso.

Resumen Ejecutivo y Definición del Proyecto

El resumen ejecutivo es el primer apartado del documento y proporciona una visión general del proyecto. Aquí se resumen los datos básicos, los objetivos, la inversión requerida y los resultados esperados. Lo óptimo es desarrollar este apartado una vez finalizado el resto, incluyendo los datos más importantes de todo el plan.

Análisis del Mercado y Situación Actual

El análisis del mercado se realiza para comprender el entorno competitivo, la demanda y las oportunidades del negocio. Se debe realizar un análisis DAFO (Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades) o PESTEL (Factores Políticos, Económicos, Sociales, Tecnológicos, Ecológicos y Legales) una herramienta clave para evaluar la situación actual de la empresa y definir el escenario futuro.

Además, este análisis debe incluir proyecciones de crecimiento, una descripción de la actividad empresarial y las posibles soluciones para aquellos factores que son negativos para la viabilidad, al igual que las debilidades y amenazas de esta.

Organización, Recursos Humanos y Capacidad Operativa

En este apartado se define la organización y recursos humanos necesarios para ejecutar el proyecto. Se especifican las funciones de cada miembro del equipo y la capacidad operativa de la empresa para cumplir con sus objetivos.

• Organigrama: Distribución del equipo según responsabilidades.
• Recursos Humanos: Número de empleados, perfiles profesionales y habilidades clave.
• Capacidad Operativa: Proyección de instalaciones, ventas o producción.

Proceso Productivo y Operaciones

El proceso productivo detalla cómo se llevará a cabo la operación, desde la producción hasta la entrega del producto o servicio. Esto incluye la infraestructura necesaria (página web) y diferentes procesos logísticos.

Estructura Financiera y Viabilidad Económico-Financiera

La estructura financiera del proyecto debe detallar la inversión necesaria, las fuentes de financiación ajena y los recursos propios. Además, se deben realizar proyecciones a medio y largo plazo para evaluar la viabilidad económica y demostrar la rentabilidad del negocio (ROI).

Elementos clave:

1. Inversión Inicial: Infraestructura, recursos humanos y tecnología.
2. Fuentes de Financiación: Recursos propios, créditos bancarios y solicitar ayudas públicas.
3. Proyecciones Financieras: Un presupuesto de varios años así como el análisis de ingresos, costes fijos y variables, rentabilidad neta y punto de equilibrio.

Ejemplo de Plan de Viabilidad

En un proyecto empresarial centrado en la instalación de sistemas de energías renovables, específicamente energía solar, en hogares y Pymes. La propuesta busca ofrecer soluciones sostenibles que reduzcan el coste energético y promuevan la transición hacia modelos más respetuosos con el medio ambiente. Con una estructura financiera inicial de 120.000 euros, esta empresa tiene como objetivo alcanzar ingresos de 200.000 euros en tres años y una rentabilidad sostenida a largo plazo.

Resumen Ejecutivo

Propuesta de valor:

• Instalaciones rápidas y adaptadas a las necesidades específicas de cada cliente.
• Uso de tecnologías de última generación que optimizan la captación de la radiación solar.
• Asesoría personalizada en eficiencia energética y acceso a incentivos fiscales para solicitar ayudas.

Análisis del Mercado

El mercado de las energías renovables en España se encuentra en un momento de crecimiento exponencial. La demanda de soluciones sostenibles, como la energía solar, se ha disparado debido a factores clave:

• Situación Actual: El aumento de hasta un 40% en el precio de la electricidad en los últimos dos años ha incentivado a empresas y hogares a buscar alternativas que permitan un ahorro a largo plazo. Además, las políticas gubernamentales promueven la adopción de sistemas fotovoltaicos mediante ayudas y subvenciones.
• Análisis DAFO

Organigrama

La organización y recursos humanos estarán diseñados para garantizar una capacidad operativa eficiente en cada etapa del proyecto, desde la presentación del proyecto hasta la instalación final. 

En el caso del ejemplo:

• Director General: Responsable de la gestión global del negocio, estrategia y relaciones con proveedores e inversores.
• 2 Técnicos de Instalación: Ejecutarán los proyectos de instalación de paneles solares, asegurando calidad y cumplimiento de plazos.
• 1 Comercial: Encargado de la captación de clientes, elaboración de presupuestos y presentación del proyecto a empresas y particulares.
• 1 Administrativo: Responsable de la facturación, gestión de subvenciones y uso de herramientas como la factura electrónica para optimizar procesos administrativos.

Operativa Inicial: Capacidad de Instalación de sistemas fotovoltaicos en 10 viviendas o pymes al mes en el primer año, con capacidad para crecer a 15 proyectos mensuales en el segundo año.

Viabilidad Económico-Financiera

El éxito de cualquier plan de viabilidad depende de contar con una estructura financiera sólida y recursos adecuados para poner en marcha el proyecto.

Inversión Necesaria:

• Total requerido: 120.000 euros.
• Desglose:
  • Adquisición de materiales: 70.000 euros.
  • Herramientas y equipamiento: 20.000 euros.
  • Gastos de personal inicial: 15.000 euros.
  • Marketing y comercialización: 15.000 euros.

Fuentes de Financiación:

• Capital propio: 60.000 euros aportados por los socios fundadores.
• Financiación ajena: 60.000 euros mediante un préstamo a tres años con un tipo de interés del 3,5%.

Ayudas y Subvenciones: Se trabajará en solicitar ayudas regionales y europeas que promuevan el uso de energías renovables.

La viabilidad económica del proyecto se sostiene en proyecciones realistas de ingresos y gastos, evaluando el retorno de la inversión (ROI) y la rentabilidad neta a medio y largo plazo:

*Punto de equilibrio: Se alcanzará en el mes 12, cuando los ingresos igualen los gastos iniciales de inversión.

El plan de viabilidad es una herramienta indispensable para cualquier emprendedor o empresa que busque evaluar el potencial de éxito de una idea de negocio. No solo proporciona una visión estructurada de las distintas áreas críticas del proyecto, sino que también permite anticipar los retos económicos y operativos que puedan surgir en el camino.